三表訂一生

先做財務健檢

在「邁向財務豐盛」一文中有提到要做好財務規劃，我們才知道該如何賺錢、還錢、存錢和花錢，但要如何知道呢？財務規劃的第一步是先做財務健檢，獲得相關的財務資訊，才有辦法做財務規劃，安排如何賺錢、還錢、存錢和花錢及評估其可行性。就好像今天我需要先做身體健康檢查，知道身體的各種生化數值，然後才知道在飲食、運動、休息等方面該怎樣去調整，才能夠恢復或維持健康的身體。

三表訂一生

做財務健檢時會需要三張表單幫助我們去評估是否能達成我們所期望的財務目標，因此我稱之為「三表訂一生」。這三張表單分別是資產負債表、收支預算表和財務目標表。透過這三張表去進行評估及調整，並設法讓這三張表之間具有一致性和可行性，這樣，規劃的工作就算大功告成，接下來就是執行的問題了。

資產負債表

資產負債表就是盤點現有的資產與負債，是「存量的觀念」，呈現的是現況，但現況是因為過去的種種所造成的結果，所以可以進一步去探討過去發生了甚麼事情而導致現今的結果。這些事情是單一事件還是持續會發生，在診斷上也是扮演重要角色。譬如過去曾經被騙或是收入持續偏低而導致財務狀況不好，顯然後者對未來財務的影響是較大的。

收支預算表

收支預算表是規劃未來一段時間可能會有的收支狀況，會是入不敷出？月光族？還是能夠攢下錢？所以是「流量的觀念」。要完成收支預算表的前提是要先清楚目前的收支狀況，這就得透過記帳才能完成。關於記帳一事，將會另外專文討論。

如果你很有錢(從資產負債表就可以看出來)，所有將來需要花用的錢都已準備的妥妥當當的，你是大可入不敷出的，反正手邊沒錢的時候就去提錢出來花就得了。但如果你的財力不夠雄厚，將來要完成的事情所需要的錢都準備的不夠，這時候你就非得在目前的生活中攢下錢來為將來做準備。

財務目標表

財務規劃第三個要完成的就是財務目標表了，它包含了收入目標、支出目標、還債目標、退休目標、購屋目標、教育目標和其他目標等等。

說起來這是最好填寫的一張表，凡是你在未來想要透過金錢去完成的事情都可以寫進去，需要花多少錢也可以寫進去，天馬行空的寫都行，問題是是否能實現。

兜不起來怎麼辦

財務目標的實現，是需要參考到前兩張表—資產負債表和收支預算表，如果兜得起來就沒問題，如果兜不起來，那就得去做調整了。哪張表最好調？當然是財務目標表。但如果財務目標已經是很務實，甚至無法再下修的情況下，接下來要調的就是收支預算表，調整收支預算表也會涉及到是否可行的問題，收入往往不是想調高就可以調高的，甚至生活支出往往也不是那麼好調，少吃一點、少玩一點都是很痛的事。最後能調的就是資產負債表，資產負債表還能調？沒錯！資產負債也能調。這將來也會專文討論。 資產負債表、收支預算表、財務目標表是做財務規劃的最基本的三張表，所以是「三表訂一生」，當然有時複雜時還會需要其他表單來輔助，但能掌握住這三張表，對財務規劃就有了一定程度的理解了。「殷勤籌劃的，足致豐裕；行事急躁的，都必缺乏。」(箴言二十一章5節)，願大家在面對財務問題時，是可以積極籌劃而不是倉促行事的。您的看法呢？歡迎在留言區留言。